절세계좌 운영 순서 : 연금저축, IRP, ISA, 일반계좌

절세를 극대화하는 투자 전략을 짜려면 각종 절세계좌의 특성을 이해하고, 올바른 순서로 활용하는 것이 중요합니다. 이번 글에서는 연금저축, IRP, ISA, 일반계좌를 어떤 순서로 운영해야 효율적인지 정리해보겠습니다.

 

절세계좌 운영 순서 : 연금저축, IRP, ISA, 일반계좌

 

 

연금저축: 세액공제의 시작

연금저축 계좌는 연말정산 시 세액공제(13.2~16.5%) 혜택을 받을 수 있는 대표적인 절세계좌입니다.

• 세액공제 한도: 연간 400만 원(총 급여 1.2억 원 초과 시 300만 원)
• 투자 가능 상품: 펀드, ETF, 예금, 보험 등
• 연금 수령 시 과세: 연금소득세(3.3~5.5%) 부과
• 운용 전략: 세액공제 한도를 최대로 채운 후 추가 납입보다는 IRP 계좌를 활용하는 것이 유리

개인연금저축 수령시 발생하는 세금

 

 

IRP(개인형 퇴직연금): 추가 세액공제 혜택

IRP(개인형 퇴직연금) 계좌는 연금저축과 동일한 세액공제 혜택을 제공하면서도 추가적인 절세 효과를 기대할 수 있습니다.

• 세액공제 한도: 연금저축 포함 연간 700만 원(총 급여 1.2억 원 초과 시 500만 원)
• 투자 가능 상품: 연금저축과 유사하나 예금·채권 비중이 높음
• 연금 수령 시 과세: 연금소득세(3.3~5.5%) 적용
• 운용 전략: 연금저축 400만 원을 채운 후 남은 여유자금을 IRP에 납입하여 700만 원 한도를 꽉 채우는 것이 절세에 효과적

IRP 퇴직연금 계좌란? IRP를 가입해야 하는 사람은?

 

 

ISA(개인종합자산관리계좌): 수익 비과세 및 분리과세 혜택

ISA(개인종합자산관리계좌)는 일정 기간(3년 이상) 유지하면 수익에 대한 비과세 혜택과 분리과세(9.9%) 적용을 받을 수 있는 계좌입니다.

• 납입 한도: 연 2,000만 원(5년간 최대 1억 원)
• 투자 가능 상품: 예금, 펀드, ETF, 리츠 등 다양한 금융상품
• 세제 혜택: 만기 시 200만 원(서민형·청년형 400만 원)까지 비과세, 초과분은 9.9% 분리과세
• 운용 전략: 연금저축·IRP의 세액공제 한도를 채운 후 남은 자금으로 ISA 계좌를 활용하여 투자

ISA 계좌, ISA 계좌 한도와 만기

 

 

일반 계좌: 최후의 선택

세제 혜택이 없는 일반 증권계좌는 절세계좌를 모두 활용한 후 마지막으로 선택해야 합니다.

• 세금 부담: 금융소득 2,000만 원 초과 시 종합소득세 대상(최대 49.5%)
• 운용 전략
  • 배당소득이 있는 주식이나 ETF를 장기 보유하여 세금 부담을 최소화
  • 절세계좌(연금저축, IRP, ISA)에서 소화하지 못한 초과 자금으로 투자 진행

 

 

✅ 절세계좌 활용 최적 순서 정리

1. 연금저축 계좌 활용
   • 연말정산을 고려하여 세액공제 한도(400만 원)를 우선적으로 채웁니다.
   • 추가 납입보다는 다음 단계인 IRP 계좌 활용을 고려합니다.
2. IRP 계좌 활용
   • 연금저축 계좌 한도를 채운 후 추가 세액공제를 위해 700만 원 한도를 채웁니다.
   • 근로소득자라면 회사에서 지급하는 퇴직연금(IRP)과 함께 활용하면 더욱 효과적입니다.
3. ISA 계좌 활용
   • 연금저축과 IRP를 채운 후 비과세 및 분리과세 혜택을 받기 위해 ISA를 활용합니다.
   • 연 2,000만 원 한도 내에서 투자하며, 중·장기적인 수익 극대화를 목표로 합니다.
4. 일반 계좌 활용
   • 모든 절세계좌를 충분히 활용한 후 남은 투자 자금으로 일반 증권 계좌를 운영합니다.
   • 세금 부담을 줄이기 위해 배당주 및 장기 투자 전략을 고려합니다.

 

 

 

절세계좌를 올바른 순서로 활용하면 세금 부담을 줄이면서도 효율적으로 자산을 키울 수 있습니다.

 

📌  연말정산을 고려한다면 연금저축 → IRP부터 채우기

📌  단기 및 중기 투자를 고려한다면 ISA 적극 활용
📌  절세계좌를 다 채운 후 일반 계좌에서 추가 투자

 

위 전략을 활용해 최적의 절세 효과를 누려보세요!